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江西省中小企业融资难问题的成因及对策研究

2011-8-8 12:01:00 来源:《科技经济市场》 作者:汪晓云 戴菁菁
  改革开放以来,我省中小企业从小到大,从弱到强,已成为促进国民经济和社会发展的重要力量。作为市场经济最具活力的部分,中小企业为我省经济社会发展作出了巨大的贡献。但是,广大中小企业在发展过程中得到的金融支持与在全省经济发展中所处的地位远远不相匹配。在我省确定走工业化道路、大力发展中小企业的今天,融资难已成为中小企业发展过程中面临的突出问题,融资难所引起的资金匮乏已经严重制约和影响到中小企
  业的生存和发展。
  
  1我省中小企业融资难的成因
  
  据粗略统计,2007年全省中小企业和非公有制经济的资金需求在2000亿元以上,而同期金融机构存贷差近1900亿元。金融机构贷款余额2007年末比年初增长567亿元,短期工业贷款余额只增长了66亿元,算上民间借贷等其他融资渠道,全省中小企业和非公有制经济的资金满足率不超过30%,贷款满足率不到20%。企业普遍感到资金紧张,融资很困难。
  1.1国家宏观调控政策的影响。
  自国家实行从紧的宏观调控政策以来,银根紧缩加上各种原材料价格上涨,企业铺底所需流动资金大大增加,广大中小企业感到资金紧张,融资尤其困难。
  1.2金融体系的制度性缺陷。
  目前,我省已经形成了以国有商业银行为主体,政策性金融机构、股份制商业银行、其他非银行金融机构并存的金融体系,但中小企业融资服务体系很不健全,带有明显的制度性缺陷。
  1.2.1四大国有银行对中小企业融资仍然存在体制性歧视,重大轻小、重抵押轻担保、重短期轻长期的倾向依然比较严重。在贷款权限上,县(市区)级银行几乎没有贷款权限,市级分行的权限都在100万元以下,基层银行实际上已变成单纯的吸收存款的部门,不利于中小企业融资;在贷款品种上创新不足,有利于中小企业融资的贷款品种很少;贷款在操作上对大型企业和中小企业实行同一程序,表面上平等,实际却对中小企业不平等。
  1.2.2城市商业银行、农村信用社等中小金融机构资产规模小、贷款利率高、服务网点少只能解部分中小企业的“燃眉之急”。
  1.2.3股份制商业银行、外资银行在我省覆盖面太小,无法起到促进银行间同业竞争的作用。目前,只有交通银行、招商银行、浦东发展银行等进入我省,但在大多数市、县没有分支机构,外资银行只有渣打银行进入我省。
  1.2.4从成本收益的角度来分析,中小企业与银行尤其是大银行之间存在着融资障碍。银行按现行的审贷程序,做一笔中小额贷款与做大额贷款,所经过的环节和所耗费的人工基本上是相同的,业务成本相同,当然是贷款额越高收益越高,因此,商业银行在信贷分配时必然会倾向大企业的大额贷款。
  1.3中小企业自身的缺陷成为融资难的主要因素。
  1.3.1经营效益不佳,经营管理不规范,技术程度不高等企业自身的原因导致融资难。我省中小企业管理不规范、财务制度不健全、财务信息不透明、经济效益差是普遍存在的问题。尤其是占有较大比重的原乡镇企业改制过来的企业,起点低,组织结构简单,变动快,经营管理者缺乏先进的经营思想和科学的管理方法,管理水平低,经营效益差,经营风险大等因素导致银行“惜贷”、“慎贷”。
  1.3.2信用的缺失导致融资难。按银行现行规定,企业要获得银行贷款,首先必须进行授信评级,而授信评级要求企业提供经营记录及生产经营的相关财务指标,加上银行目前的评级授信条件比较严格,绝大部分中小企业不能满足银行授信的要求。尤其是一些新办的企业和一部分招商引资引进的企业,原有的信用记录很难被新生产地银行采信,难以进入银行的授信“笼子”,所以银行目前的授信评级制度客观上将大量的中小企业拒之门外。目前我省园区企业多为新建成投产企业,经营记录及财务指标均不健全,银行无法及时获得企业真实的财务报表资料,对企业经营状况难以做出分析和判断,客观上大量的园区新建成投产企业被银行拒之贷款门外。
  1.3.3中小企业往往缺少可供抵押的资产,银行怕出现风险而不敢放贷。目前,银行给企业贷款最通常的办法就是抵押贷款,而中小企业往往缺乏可供抵押的财产,因此,就出现了一方面,虽然中小企业资产总额较大,但由于负债率高,产业拥有处置权利的自有资产总量较少;另一方面,产业拥有的资产往往不符合银行对变现能力、保值能力的偏好,抵押率不高。现行抵押贷款的抵押率,土地、房产为70%,机器设备为50%,动产为25-30%,专用设备为10%。若平均抵押能力为40%,一家资产总额300万元,负债率20%的小企业,只有36万元的抵押能力,证明企业依靠资产抵押取得的贷款是很有限的。
  1.3.4中小企业资信透明度低。我省中小企业特别是民营中小企业规模小、资产少,管理上不规范,缺乏规范的财务信息核算和批露机制,财务信息失真,造成“信息不对称”,而且与银行的沟通较少。银行对中小企业的资信状况不了解,难以全面掌握企业的生产经营状况、盈利能力、偿债能力、诚信状况等真实情况,无法对这类企业进行信用评级、授信等风险评估与控制,增加了银行极力避免的信贷风险。一些基层银行和部分信贷工作人员不能正确理解贷款责任追究制度,怕丢掉“饭碗”,一味追求贷款零风险的倾向,还有少数中小企业诚信意识淡薄,不积极主动履约还本付息,存在失信行为来骗取银行资金,逃废银行债务的现象,在银行造成极坏影响,也就出现了“宁可不贷,也不错贷”,其结果是中小企业所占的贷款比重非常小。
  1.3.5中小企业信用担保体系发育不完善,难以满足企业贷款担保的需要。经过十年的发展,我省已建立省、市、县三级中小企业信用担保机构122家,注册资本总额为21.6亿元,累计担保总额61.4亿元。但与发达省市相比,我省中小企业信用担保体系发育并不完善,担保机构小,担保资金少,贷款担保额低,担保机构空置率高,银保合作并不融洽,担保体系的作用得不到充分发挥,远远不能满足全省广大中小企业和非公有制企业贷款担保的需要。
  
  2解决我省中小企业融资难问题的政策建议
  
  2.1加强政府的制度支持力度,完善中小企业融资的政策法规体系。
  政府要利用调控手段,扶持一些有成长性的企业发展,同时要加强中小企业经营和融资的法律法规建设,改善企业融资环境,为中小企业的发展提供基本的制度保障。要在《江西省中小企业促进法实施条例》和《江西省鼓励支持引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见的实施条例》的法规政策框架下,建立相配套的包括资金、税收、财会制度等方面的一系列促进中小企业发展的政策措施,缓解中小企业融资难的问题。政府要推动社会信用体系建设,强化《合同法》、《破产法》、《物权法》等法规的执法力度,硬化企业还贷机制,严格保护并落实中小企业转制过程中的金融服务,坚决抵制逃废银行债务行为,消除企业与银行之间的信用障碍,防范和化解金融风险,创造良好的金融环境。设立支持中小企业发展专项资金,以每年财政税收中的一定比例充实到中小企业发展专项资金上来,用其中相当一部分解决中小企业发展关键点的资金缺口。
  2.2促进金融体制改革,推动银行积极开展中小企业贷款业务。
  加快金融体制改革的步伐,发展各种中小企业服务的金融机构,多引进外资银行和股份制银行进入江西参与竞争,多组建一些城市商业银行,对农村信用社进行合理改革,进行整合、重组、做大做强。调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策,带动各类资本到农村投资创业,兴办村镇银行和小额贷款公司。金融机构要积极转变经营理念,主动调整发展战略,努力适应体制革新,努力争取信贷规模,加大对江西的投放,以满足江西中小企业和非公有制企业的融资需求。推广国家开发银行江西省分行统借统还的融资模式,为江西的工业园区中小企业解决融资难。统借统还的融资模式是解决融资形式的突破,奉新县冯田工业园区打捆贷款已成为解决中小企业贷款难的典型。建立对银行与中小企业融资服务先进给予鼓励的激励机制,由当地政府和银行的主管部门、监管部门对当地的银行积极开展与中小企业融资难服务的先进给予奖励。通过金融体制的改革,促进银行积极为中小企业提供更多更好的金融产品,真正达到解决中小企业融资难的问题。
  
  2.3建立健全中小企业信用担保体系,促进中小企业中介服务健康发展。
  建立健全中小企业信用担保体系,是缓解中小企业融资难、担保难的重要途径,是各国扶持中小企业发展的通行做法。加强中小企业信用担保体系的建设,可有效补充中小企业的抵押物不足和信用不足,解决当前中小企业“寻保难”的问题,并利用担保资金的放大效应,起到“四两拨千斤”的杠杆作用。要按照《中小企业促进法》和《国务院办公厅转发国家发展改革委等五部门关于加强中小企业信用担保体系建设意见》(国办厅发[2006]90号)文件精神,加快建立全省、市、县(区)三级中小企业信用担保体系。各级财政都应拨出资金用于支持中小企业信用担保体系的建设,建立相应的中小企业信用担保机构资本金补充机制。中小企业信用担保机构风险补偿机制、中小企业信用担保机构绩效评估机制,促进信用担保机构的健康发展,增强信用担保机构的实力。
  2.4强化银行营销意识,培育优质中小企业客户群体。
  银行要进一步解放思想,树立分享企业成长价值,共享企业发展成果的“机遇观念”,在客户的选择上不求“大”,不唯“制”,把中小企业作为银行特别是基层银行的服务对象,主动寻找、建立和培育优质中小企业群体。要进一步提高竞争意识和服务意识,建立银行良性沟通和发展合作机制,主动上市为客户提供多方位的金融服务。对中小企业的贷款申请要在贷款条件和服务上一视同仁。对符合国家产业政策、资产负债率低、信用履约状况好,产品有市场,管理规范,发展前景好,经营效益佳的中小企业。要加大服务和扶持力度,逐步提升合作层次。努力发挥“政银企联席会议”的作用,通过“政银企联席会议”的桥梁,加强银企之间的沟通和合作,实现银企“双赢”目标。
  2.5加强指导,规范管理,提高中小企业整体素质。
  中小企业管理部门要加强对中小企业和非公有制的指导和管理,规范企业的经营管理,特别是财务管理,提供信息咨询和理财经验,帮助中小企业和非公有制企业健全财务制度,做到帐目清楚,财务信息准确、透明。企业要加强与银行的沟通,让银行了解企业的固定资产投资情况,生产经营和效益情况,努力解决信息的不对称的现状。做好筹资、投资等理财决策,确定合理的筹资渠道和方式,分析每种融资类型所带来的收益和风险,树立全面理财观念。对于管理水平高、发展前景好、赢利能力强的中小企业,要与资本市场进行对接,尽快改制上市,直接向社会融资。同时应当树立信用观,不断加强诚信教育,自愿、及时地向相关当事人提供真实、可靠的财务信息,以获取贷款人和投资人的了解,从多种渠道以较低的筹资成本获取企业所需要的资金。
  2.6启动中小企业信用体系建设,建立为中小企业融资服务的公共信用体系。
  良好的信用环境是吸引银行信贷的必要条件。进一步加强信用环境的建设,为中小企业融资创造良好的外部条件。各级政府及有关部门要整合政府与金融机构资源,共同协商建立一套中小企业公共信用等级标准,根据公共信用等级评定标准收集企业信用信息,提出定级建议,并报经由上述单位组成的评审委员会审核批准,作为企业在银行申请贷款的信用依据,使信用评级与金融服务融为一体,减少企业信贷审批环节,降低企业融资成本。督促和引导企业增强信用意识,在企业登记、合同履行、应收应付账款、按期还贷、依法经营、照章纳税及法定代表人信用记录等方面诚信守诺,努力建立企业诚信形象。充分发挥中小企业信用促进会的桥梁作用,将其打造成为为企业、担保公司、金融机构提供信用服务的中介机构。同时,将企业诚信建设作为一项重要工作来抓,通过开设中小企业信用网站、实施信用等级评定公示、表彰奖励诚信企业、在媒体上开设催款公告栏等多种形式宣传诚信,建立社会信用信息库,逐步营造全社会讲诚信的良好氛围,促进区域环境、法制环境的改善。
  
  
 
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